Aprenda a Calcular seu Índice de Endividamento

O índice de endividamento é uma ferramenta muito importante para a gestão financeira de qualquer empresa. Calcular esse número é fundamental para evitar o maior fantasma dos empreendedores: dívidas impagáveis. Esse fantasma não existe à toa: boa parte das empresas brasileiras têm dívidas em atraso.

De acordo com o Serasa Experian, em fevereiro deste ano, 6,6 milhões de CNPJs estavam inadimplentes no Brasil. As dívidas somavam R$ 130 bilhões, e o ticket médio era de R$ 2.745,6.

Basicamente, o índice de endividamento fornece um panorama de o quanto sua empresa está comprometida com capital de fora, e se esse valor é compatível com o que a empresa pode pagar. Tendo esse índice, é possível tomar decisões estratégicas sobre a operação do negócio.

Pensando em te ajudar a evitar dívidas, neste guia completo, vamos explorar o que é o índice de endividamento, como calculá-lo e qual sua importância para o sucesso financeiro do seu negócio.

O que é o Índice de Endividamento?

Ao contrário do que se pensa, as dívidas nem sempre são ruins. Em alguns casos, elas são necessárias e sadias para que um negócio continue funcionando. Porém, é importante que o índice de endividamento de uma empresa seja compatível com sua realidade e saúde financeira, e com seu capital de giro. Empresas que estão com um nível baixo de endividamento, por exemplo, podem estar limitadas no seu crescimento. A ideia é ter um índice de endividamento satisfatório.

O índice de endividamento é um indicador que mostra a proporção entre o total de dívidas de uma empresa e seus recursos próprios. Em outras palavras, ele revela quanto a empresa está financiando suas operações com capital de terceiros em relação ao seu próprio capital. 

Esse índice é expresso em percentagem e é uma medida fundamental da alavancagem financeira de uma empresa. Pode-se considerar um endividamento saudável até 30%. Acima de 40%, deve-se tomar providências, pois é um endividamento grave, que pode comprometer sua empresa.

Como Calcular o Índice de Endividamento?

Identifique as Dívidas Totais da Empresa:

Isso inclui empréstimos, financiamentos, títulos e outras obrigações financeiras de curto e longo prazo. Some todos esses valores para obter o total das dívidas.

Calcule os Recursos Próprios:

Os recursos próprios são os capitais investidos na empresa pelos sócios, proprietários, patrocinadores ou acionistas, além dos lucros obtidos até então. Some esses valores para obter os recursos próprios totais.

Aplique a Fórmula:

A fórmula é simples: divide-se o total das dívidas pelos recursos próprios e se multiplica por 100 para obter a porcentagem.

Índice de Endividamento = (total da dívida da empresa / patrimônio líquido) x 100

Por que o Índice de Endividamento é Importante?

Medida da Alavancagem Financeira:

Um índice alto indica uma alta dependência de recursos externos, o que pode aumentar o risco financeiro da empresa. Um índice baixo sugere uma situação financeira mais estável e menos exposição a dívidas.

Avaliação da Saúde Financeira:

O índice de endividamento é um indicador da saúde financeira da empresa. Ele ajuda a entender se a empresa está equilibrando adequadamente seu financiamento com capital próprio.

Tomada de Decisões Estratégicas:

Compreender o índice de endividamento é fundamental para tomar decisões estratégicas relacionadas a financiamentos, investimentos e estratégias de crescimento.

Dicas para Gerenciar o Índice de Endividamento

Análise Periódica:

Faça análises periódicas para acompanhar a evolução ao longo do tempo. Antes de abrir uma empresa, no decorrer do seu funcionamento, e diante de decisões importantes é fundamental realizar um novo cálculo.

Diversificação de Fontes de Financiamento:

Busque diversificar as fontes de financiamento para reduzir a dependência de um único tipo de crédito. Assim, você aumenta a segurança financeira do seu negócio, uma vez que, na ausência de uma das fontes de financiamento, você tem outras a que recorrer.

Equilíbrio entre Dívidas e Recursos Próprios:

Procure um equilíbrio saudável entre o uso de recursos próprios e endividamento, levando em consideração a capacidade de pagamento da empresa.

Planejamento Financeiro Estratégico:

Desenvolva um plano financeiro estratégico que leve em conta o índice de endividamento como parte integrante das metas e objetivos da empresa. Para isso, pode ser interessante contratar um profissional especialista na área, para garantir a exatidão de todo o processo.

Conclusão

O índice de endividamento é uma ferramenta poderosa para a gestão financeira eficiente de qualquer empresa. Ao compreender e calcular esse indicador, você estará mais preparado para tomar decisões financeiras sólidas e estratégicas. Lembre-se de que a análise do índice de endividamento deve ser feita de forma contínua e adaptada à realidade específica do seu negócio para obter os melhores resultados.

Imagem: Envato